Παραγγελίες εμφανίζονταν ως «κεράσματα», ώστε να μην εκδίδονται αποδείξεις, ενώ ο πραγματικός τζίρος παρέμενε καταγεγραμμένος εσωτερικά, σύμφωνα με την έρευνα της αστυνομίας για το φερόμενο κύκλωμα φοροδιαφυγής στην Pizza Fan.
Σύμφωνα με τα στοιχεία που συγκέντρωσε η ΕΛΑΣ, η συγκεκριμένη πρακτική εφαρμοζόταν στα καταστήματα franchise.
Η ενεργοποίηση και η απενεργοποίησή της, όμως, μπορούσε να γίνεται από τα κεντρικά, είτε για ένα κατάστημα είτε συνολικά για τα καταστήματα στα οποία εφαρμοζόταν.
Πώς μια πληρωμένη παραγγελία γινόταν «κέρασμα»
Το κεντρικό σύστημα για τις παραγγελίες, μετά την επικοινωνία του πελάτη προωθούσε κάθε παραγγελία στο πιο κοντινό κατάστημα. Με την ολοκλήρωσή της, ο ταμίας είχε κανονικά τις επιλογές έκδοσης απόδειξης για πληρωμή με μετρητά ή κάρτα και ακύρωσης της παραγγελίας.
Σε επιλεγμένες συναλλαγές εμφανιζόταν επιπλέον η επιλογή «κέρασμα-απόδειξη», η οποία, σύμφωνα με την ΕΛ.ΑΣ., επέτρεπε την ολοκλήρωση της πώλησης χωρίς παραστατικό, παρότι ο πελάτης είχε πληρώσει. Ειδικός αλγόριθμος καθόριζε πότε θα εμφανιζόταν, με κριτήρια την αξία της παραγγελίας -έως 40 ευρώ-, τον τρόπο πληρωμής και το αν επρόκειτο για διανομή ή παραλαβή από το κατάστημα.
Οι πωλήσεις αυτές παρέμεναν στο κεντρικό σύστημα, ώστε να παρακολουθούνται οι πραγματικές εισπράξεις και να υπολογίζεται η κατανομή των παράνομων κερδών. Σχετική καταγραφή εντοπίστηκε, κατά την έρευνα, σε αρχεία Excel, ανά κατάστημα, μήνα και έτος. Από την επεξεργασία τους, η αστυνομία υπολογίζει ότι οι πωλήσεις χωρίς παραστατικά αντιστοιχούσαν κατά μέσο όρο περίπου στο 21% του πραγματικού τζίρου για την περίοδο 2016–2026, με διαφοροποιήσεις ανά κατάστημα και χρονική περίοδο.
Οι ρόλοι των εμπλεκόμενων
Η ΕΛ.ΑΣ. τοποθετεί τη συγκρότηση της φερόμενης οργάνωσης τουλάχιστον από το 2016, περιγράφοντας έναν πυρήνα δέκα κατηγορουμένων, μαζί με μη ταυτοποιημένα πρόσωπα, και σταδιακή ένταξη των υπόλοιπων εμπλεκομένων.
Ως αρχηγικό μέλος αναφέρεται πρόσωπο που, παρότι δηλωνόταν ως υπάλληλος, χαρακτηρίζεται από τους ερευνητές ως ο πραγματικός ιδιοκτήτης και διαχειριστής της εταιρείας. Φέρεται να καθόριζε τις κατευθύνσεις και τη διανομή των παράνομων εσόδων. Στενός συνεργάτης του περιγράφεται ως υπαρχηγός, με κρυφό ρόλο οικονομικού διευθυντή και αρμοδιότητες συντονισμού, παρακολούθησης οικονομικών εκκρεμοτήτων και επικοινωνίας αποφάσεων της ηγεσίας.
Ο διευθυντής λειτουργίας φέρεται να συνέδεε την ηγεσία με τα καταστήματα, μεταφέροντας οδηγίες και εποπτεύοντας τη χρήση του «κεράσματος». Στον ίδιο αποδίδονται η διαχείριση καταγγελιών πελατών και η παροχή προειδοποιήσεων για επικείμενους ελέγχους.
Εργαζόμενοι του λογιστηρίου, ορισμένοι με παράλληλη διαχείριση franchise, φέρονται να παρακολουθούσαν τις συναλλαγές, τις οφειλές και τις εισπράξεις. Σε έναν αποδίδονται ειδικότερα η τήρηση αρχείων για συναλλαγές που καταγράφονταν ως «εκτός», η παραλαβή χρημάτων και η συμμετοχή στην κατανομή και διακίνησή τους.
Την τεχνική εφαρμογή η δικογραφία συνδέει με τον διευθυντή μηχανογράφησης και υπάλληλο τεχνικής υποστήριξης: ο πρώτος φέρεται να υλοποιούσε τις αλλαγές που αποφάσιζε η ηγεσία, ενώ ο δεύτερος μπορούσε να ενεργοποιεί ή να τροποποιεί κρίσιμες παραμέτρους του συστήματος.
Τα μετρητά και οι συναντήσεις για το μοίρασμα
Σύμφωνα με τη δικογραφία, παράνομα έσοδα μεταφέρονταν σε μετρητά στις μηνιαίες συναντήσεις του δικτύου, σε συγκεκριμένη αίθουσα όπου γινόταν η παράδοση χρημάτων και η παρακολούθηση της οικονομικής πορείας του δικτύου σε συνάρτηση με τον μηχανισμό.
Διαβάστε περισσότερα στο iefimerida.gr
Παραγγελίες εμφανίζονταν ως «κεράσματα», ώστε να μην εκδίδονται αποδείξεις, ενώ ο πραγματικός τζίρος παρέμενε καταγεγραμμένος εσωτερικά, σύμφωνα με την έρευνα της αστυνομίας για το φερόμενο κύκλωμα φοροδιαφυγής στην Pizza Fan.
Σύμφωνα με τα στοιχεία που συγκέντρωσε η ΕΛΑΣ, η συγκεκριμένη πρακτική εφαρμοζόταν στα καταστήματα franchise.
Η ενεργοποίηση και η απενεργοποίησή της, όμως, μπορούσε να γίνεται από τα κεντρικά, είτε για ένα κατάστημα είτε συνολικά για τα καταστήματα στα οποία εφαρμοζόταν.
Πώς μια πληρωμένη παραγγελία γινόταν «κέρασμα»
Το κεντρικό σύστημα για τις παραγγελίες, μετά την επικοινωνία του πελάτη προωθούσε κάθε παραγγελία στο πιο κοντινό κατάστημα. Με την ολοκλήρωσή της, ο ταμίας είχε κανονικά τις επιλογές έκδοσης απόδειξης για πληρωμή με μετρητά ή κάρτα και ακύρωσης της παραγγελίας.
Σε επιλεγμένες συναλλαγές εμφανιζόταν επιπλέον η επιλογή «κέρασμα-απόδειξη», η οποία, σύμφωνα με την ΕΛ.ΑΣ., επέτρεπε την ολοκλήρωση της πώλησης χωρίς παραστατικό, παρότι ο πελάτης είχε πληρώσει. Ειδικός αλγόριθμος καθόριζε πότε θα εμφανιζόταν, με κριτήρια την αξία της παραγγελίας -έως 40 ευρώ-, τον τρόπο πληρωμής και το αν επρόκειτο για διανομή ή παραλαβή από το κατάστημα.
Οι πωλήσεις αυτές παρέμεναν στο κεντρικό σύστημα, ώστε να παρακολουθούνται οι πραγματικές εισπράξεις και να υπολογίζεται η κατανομή των παράνομων κερδών. Σχετική καταγραφή εντοπίστηκε, κατά την έρευνα, σε αρχεία Excel, ανά κατάστημα, μήνα και έτος. Από την επεξεργασία τους, η αστυνομία υπολογίζει ότι οι πωλήσεις χωρίς παραστατικά αντιστοιχούσαν κατά μέσο όρο περίπου στο 21% του πραγματικού τζίρου για την περίοδο 2016–2026, με διαφοροποιήσεις ανά κατάστημα και χρονική περίοδο.
Οι ρόλοι των εμπλεκόμενων
Η ΕΛ.ΑΣ. τοποθετεί τη συγκρότηση της φερόμενης οργάνωσης τουλάχιστον από το 2016, περιγράφοντας έναν πυρήνα δέκα κατηγορουμένων, μαζί με μη ταυτοποιημένα πρόσωπα, και σταδιακή ένταξη των υπόλοιπων εμπλεκομένων.
Ως αρχηγικό μέλος αναφέρεται πρόσωπο που, παρότι δηλωνόταν ως υπάλληλος, χαρακτηρίζεται από τους ερευνητές ως ο πραγματικός ιδιοκτήτης και διαχειριστής της εταιρείας. Φέρεται να καθόριζε τις κατευθύνσεις και τη διανομή των παράνομων εσόδων. Στενός συνεργάτης του περιγράφεται ως υπαρχηγός, με κρυφό ρόλο οικονομικού διευθυντή και αρμοδιότητες συντονισμού, παρακολούθησης οικονομικών εκκρεμοτήτων και επικοινωνίας αποφάσεων της ηγεσίας.
Ο διευθυντής λειτουργίας φέρεται να συνέδεε την ηγεσία με τα καταστήματα, μεταφέροντας οδηγίες και εποπτεύοντας τη χρήση του «κεράσματος». Στον ίδιο αποδίδονται η διαχείριση καταγγελιών πελατών και η παροχή προειδοποιήσεων για επικείμενους ελέγχους.
Εργαζόμενοι του λογιστηρίου, ορισμένοι με παράλληλη διαχείριση franchise, φέρονται να παρακολουθούσαν τις συναλλαγές, τις οφειλές και τις εισπράξεις. Σε έναν αποδίδονται ειδικότερα η τήρηση αρχείων για συναλλαγές που καταγράφονταν ως «εκτός», η παραλαβή χρημάτων και η συμμετοχή στην κατανομή και διακίνησή τους.
Την τεχνική εφαρμογή η δικογραφία συνδέει με τον διευθυντή μηχανογράφησης και υπάλληλο τεχνικής υποστήριξης: ο πρώτος φέρεται να υλοποιούσε τις αλλαγές που αποφάσιζε η ηγεσία, ενώ ο δεύτερος μπορούσε να ενεργοποιεί ή να τροποποιεί κρίσιμες παραμέτρους του συστήματος.
Τα μετρητά και οι συναντήσεις για το μοίρασμα
Σύμφωνα με τη δικογραφία, παράνομα έσοδα μεταφέρονταν σε μετρητά στις μηνιαίες συναντήσεις του δικτύου, σε συγκεκριμένη αίθουσα όπου γινόταν η παράδοση χρημάτων και η παρακολούθηση της οικονομικής πορείας του δικτύου σε συνάρτηση με τον μηχανισμό.
